받을🏦 주택청약 소득공제, 이렇게 하면 오히려 손해예요 (2026년 귀속)
청약통장은 집 마련용이기도 하지만 연말정산 소득공제도 돼요. 1년에 300만 원까지 넣은 돈의 40%, 최대 120만 원을 소득에서 빼 줘요. 그런데 조건을 모르고 넣거나, 서류를 늦게 내거나, 중간에 깨면 공제를 못 받거나 오히려 돌려내야 할 수 있어요.
공제받는 조건
- 총급여 7,000만 원 이하 근로자
- 무주택 세대주 (세대원 모두 집이 없어야 해요)
- 연 300만 원까지 넣은 돈의 40% 소득공제 → 최대 120만 원
세금이 120만 원 줄어드는 게 아니라, 세금을 매기는 소득에서 120만 원을 빼 주는 것이에요. 세율 15% 구간이면 실제로 줄어드는 세금은 약 18만 원(지방세 포함 약 19.8만 원)이에요.
이렇게 하면 손해예요
- 무주택 확인서를 안 냈다 · 처음 공제받으려면 다음 해 2월 말까지 은행에 무주택 확인서를 내야 해요. 안 내면 아무리 넣어도 공제가 안 돼요. 한 번 내면 계속 인정돼요.
- 연 300만 원보다 많이 넣었다 · 300만 원을 넘는 돈은 공제가 안 돼요. 공제만 생각한다면 월 25만 원이면 충분해요.
- 세대주가 아닌데 넣었다 · 세대원이면 공제 대상이 아니에요 (세대주의 배우자는 예외로 인정되는 경우가 있어요). 연말 전에 세대주 여부를 확인하세요.
- 5년 안에 해지했다 · 공제를 받고 가입 5년 안에 해지하면, 그동안 공제받은 납입액의 6%를 돌려내야 할 수 있어요 (사망·해외이주 등은 예외). 급하게 돈이 필요하면 해지보다 청약통장 담보대출을 먼저 알아보세요.
- 85㎡ 넘는 집에 당첨됐다 · 국민주택규모(85㎡)를 넘는 주택에 당첨돼도 추징될 수 있어요.
연말정산 때 할 일
홈택스 간소화 자료에 납입액이 나오면 그대로 반영하면 돼요. 안 나오면 은행에서 주택청약 납입증명서를 떼서 회사에 내세요. 회사 연말정산에서 빠뜨렸으면 5월 종합소득세 신고나 경정청구로 받을 수 있어요.
월세 공제와 같이 받을 수 있나요?
네. 무주택 세대주라면 청약 소득공제 + 월세 세액공제를 함께 받을 수 있어요. 두 개를 합치면 효과가 꽤 커요. 월세 세액공제 조건도 같이 확인해 보세요.
🧾 연말정산 환급 계산기청약·월세·연금저축까지 넣어서 계산
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자주 묻는 질문
- Q. 청약통장 소득공제 한도는 얼마예요?
- 연 300만 원까지 넣은 금액의 40%, 최대 120만 원을 소득에서 빼 줘요. 총급여 7,000만 원 이하 무주택 세대주가 대상이에요.
- Q. 무주택 확인서는 언제 내요?
- 처음 공제받는 해의 다음 해 2월 말까지 청약통장 가입 은행에 내면 돼요. 한 번 내면 이후에는 다시 안 내도 돼요.
작성일 2026-11-01 · 가격과 제도는 바뀔 수 있으니 이용·신청 전에 가게나 공식 기관에서 한 번 더 확인하세요.